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　　某汽车销售公司甲公司因业务发展需要向开户银行 P 银行申请加入银行卡特约商户，P 银行在对其提

　　交的申请资料审查后，双方于 2014 年 6 月 9 日签订银行卡受理协议，约定 P 银行按照交易金额的 1.25%、

　　单笔 80 元封顶的标准收取结算手续费。

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　　2015 年 6 月 12 日，客户王某在甲公司通过 P 银行布放的 POS 机用 2 张带有银联标识的信用卡分别刷

　　卡消费 80000 元和 2000 元。

　　2015 年 8 月，P 银行根据评级制度进行风险评级，认定甲公司为风险等级较高的特约商户。2015 年 9

　　月，P 银行发现甲公司发生风险事件，遂采取相应措施。

　　要求：

　　根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。

　　1.P 银行与甲公司签订的银行卡受理协议，应包括的内容是()。

　　A.资金结算周期

　　B.开通的交易类型

　　C.收单银行结算账户的设置与变更

　　D.可受理的银行卡种类

　　【答案】ABCD

　　【解析】收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议，就可受理的银行卡种类、开通的交易类型、

　　收单银行结算账户的设置和变更、资金结算周期、结算手续费标准、差错和纠纷处置等事项，明确双方的

　　权利、义务和违约责任。

　　2.甲公司通过 POS 机收取王某的 82000 元款项，实际到账金额应是()。

　　A.82000 元

　　B.82000×(1-1.25%)=80975(元)

　　C.(80000-80)+2000×(1-1.25%)=81895(元)

　　D.82000-80=81920(元)

　　【答案】C

　　【解析】P 银行按照交易金额的 1.25%、单笔 80 元封顶的标准收取结算手续费，故扣除手续费后的实

　　际到账金额为(80000-80)+2000×(1-1.25%)=81895(元)。

　　3.2015 年 8 月，针对甲公司风险等级较高，P 银行有权采取的措施是()。

　　A.设置交易限额

　　B.暂停银行卡交易

　　C.延迟结算

　　D.建立特约商户风险准备金

　　【答案】ACD

　　【解析】建立对实体特约商户、网络特约商户分别进行风险评级制度，对于风险等级较高的特约商户，

　　收单机构应当对其开通的受理卡种和交易类型进行限制，并采取强化交易监测、设置交易限额、延迟结算、

　　增加检查频率、建立特约商户风险准备金等措施。

　　4.甲公司的下列行为中，属于银行卡特约商户风险事件的是()。

　　A.移机

　　B.银行卡套现

　　C.留存持卡人账户信息

　　D.洗钱

　　【答案】ABCD

　　【解析】收单机构发现特约商户发生疑似银行卡套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信

　　息等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易或收回受理终端(关闭网络支付接

　　口)等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任;发现涉嫌违法犯罪活动的，应当及时向公安机关报案。

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