2018年11月基金从业《私募股权投资》提分试题（2）”供考生参考。更多基金从业考试内容，请关注新东方职上网基金从业资格考试网，或微信搜索“职上金融人”。

　　1、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

　　A.企业进出口

　　B.企业变更任务

　　C.重大专项任务子企业的股权转让

　　D.法人责任

　　正确答案是：C

　　解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

　　考点：国有股权非上市转让的特殊要求

　　2、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

　　A.企业进出口

　　B.企业变更任务

　　C.重大专项任务子企业的股权转让

　　D.法人责任

　　正确答案是：C

　　解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

　　考点：国有股权非上市转让的特殊要求

　　3、国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于( )个工作日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　正确答案是：D

　　解析：国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于20个工作日。

　　考点：国有股权非上市转让的特殊要求

　　4、清算退出主要有两种方式()。

　　Ⅰ.破产清算

　　Ⅱ.解散清算

　　Ⅲ.合并清算

　　Ⅳ.募集清算

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案是：A

　　解析：清算退出主要有两种方式：破产清算、解散清算。Ⅳ没有募集清算这个说法。

　　考点：清算退出

　　5、上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过()。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　正确答案是：B

　　解析：上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5%。

　　考点：已上市企业股份转让的交易机制及操作流程

　　6、股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有( )。

　　I .成本法

　　Ⅱ.市场法

　　III.收入法

　　IV.重置成本法

　　A.I、Ⅱ、III

　　B.II、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅲ、IV

　　D.I、II、Ⅲ、IV

　　正确答案是：D

　　解析：股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有四类：成本法、市场法、收入法、重置成本法。

　　考点：基金估值主要方法

　　7、公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合()的相关规定。

　　A.工商管理机关

　　B.证监会

　　C.证券交易所

　　D.中国基金业协会

　　正确答案是：A

　　解析：公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合工商管理机关的相关规定。

　　考点：公司型股权基金增资、退出、权益分配、清算退出

　　8、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括()。

　　Ⅰ. 基金管理人的业绩报酬

　　Ⅱ. 托管费

　　Ⅲ. 第三方服务费(包括法律、审计)

　　Ⅳ.筹建费

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正确答案是：C

　　解析：股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费(包括法律、审计)、筹建费、基金管理人的业绩报酬等。

　　考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告

　　9、以下关于业绩报酬的说法错误的是()。

　　A.业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定

　　B.业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算

　　C.业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算

　　D.业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算

　　正确答案是：D

　　解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。

　　考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告

　　10、外包服务所涉及的基金资产和客户资产应( )外包机构的自有财产。

　　A.独立于

　　B.包含于

　　C.暂时包含于

　　D.等同于

　　正确答案是：A

　　解析：外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。

　　考点：基金外包服务

　　11、股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括()。

　　Ⅰ.项目投资金额

　　Ⅱ.已投项目公司基本介绍

　　Ⅲ.公司经营管理情况

　　Ⅳ.普及股权投资相关法律常识

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案是：D

　　解析：股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括项目投资金额、已投项目公司基本介绍、公司经营管理情况、普及股权投资相关法律常识。

　　考点：基金投资者关系管理

　　12、()是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为。

　　A.基金终止

　　B.基金退出

　　C.基金清算

　　D.基金补偿

　　正确答案是：C

　　解析：基金清算是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为;基金终止指因无适当基金的经理人，基金规模太小或基金受益人大会决议通过，使基金中止运作。

　　考点：基金清算与收益分配

　　13、基金拆分包括()。

　　A.分红拆分和份额拆分

　　B.收益拆分和份额拆分

　　C.份额拆分和收益权拆分

　　D.分红拆分和收益权拆分

　　正确答案是：C

　　解析：基金拆分包括份额拆分和收益权拆分。

　　考点：非法拆分和禁止性募集行为

　　14、以下股权投资基金的估值中的市场法不包括()。

　　A.近期投资价格法

　　B.参数法

　　C.行业估值基准

　　D.可用市场价格法

　　正确答案是：B

　　解析：股权投资基金的估值中的市场法包括近期投资价格法，乘数法，行业估值基准，可用市场价格法。

　　考点：基金估值主要方法

　　15、总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的( )。

　　A.实际回报水平

　　B.实际收益

　　C.账面回报水平

　　D.收益金额

　　正确答案是：C

　　解析：总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

　　考点：已分配收益倍数和总收益倍数

　　16、股权转让的主要障碍不包括( )。

　　A.企业内部约束

　　B.优先购买权

　　C.投资损失

　　D.其他市场环境

　　正确答案是：C

　　解析：股权的转让往往面临企业内部约束、优先购买权以及其他市场环境等障碍。

　　考点：基金估值主要方法

　　17、股权投资基金管理人委托募集的，应当委托()募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。

　　A.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构

　　B.获得中国基金业协会销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构

　　C.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券业协会会员的机构

　　D.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国期货业协会会员的机构

　　正确答案是：A

　　解析：股权投资基金管理人委托募集的，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。

　　考点：管理人内部控制的主要控制活动要求

　　18、以下关于业绩报酬的说法正确的是()。

　　Ⅰ.业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定

　　Ⅱ.业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算

　　Ⅲ.业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算

　　Ⅳ.业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案是：C

　　解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。

　　考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告

　　19、使用诈骗方法非法集资，具有下列()情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”。

　　Ⅰ.肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的

　　Ⅱ.携带集资款逃匿的

　　Ⅲ.将集资款用于违法犯罪活动的

　　Ⅳ.拒不交代资金去向，逃避返还资金的

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案是：B

　　解析：使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：

　　(1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的。

　　(2)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的。

　　(3)携带集资款逃匿的。

　　(4)将集资款用于违法犯罪活动的。

　　(5)抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的。

　　(6)隐匿、销毁账目，或者搞假资产、假倒闭，逃避返还资金的。

　　(7)拒不交代资金去向，逃避返还资金的。

　　(8)其他可以认定非法占有目的的情形。

　　考点：股权投资基金合规运营与非法集资的界限

　　20、( )明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。

　　A.《私募投资基金管理人内部控制指引》

　　B.《私募投资基金募集行为管理办法》

　　C.《关于私募股权基金管理职责分工的通知》

　　D.《中华人民共和国证券投资基金法》

　　正确答案是：C

　　解析：2013年6月27日，中央编制办公室印发《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。

　　考点：行政监管的法律依据和股权投资基金的监管框架

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