关于股权投资基金的核算，以下表述错误的是()
2021-11-29 06:30:00 来源：网络私募股权投资 单项选择题
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关于股权投资基金的核算，以下表述错误的是()
A.基全管理人应当对各基金独立建账、独立核算，保证不同基金在名额登记、账户设置、资金拨付、账簿记录等方面相互独立
B.股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金，会计责任主体为基金管理人
C.股权投资基金在运作过程中，可能发生的费用(包括但不限于管理费、托管费、与基金运作相关的)应由基金管理人承担
D.基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务
参考答案：C
解析：股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金，会计责任主体为基金管理人。基金管理人应当对所管理的每只基金独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务。基金运作费用通常是指为保证基金正常运作而发生的费用，应由基金承担。
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