关于商业银行内部控制的目标,下列说法正确的有()。
- A
确保对高级管理层贯彻执行董事会政策
- B
确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
- C
确保风险管理体系的有效性
- D
确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
- E
确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
关于商业银行内部控制的目标,下列说法正确的有()。
确保对高级管理层贯彻执行董事会政策
确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
确保风险管理体系的有效性
确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
A项属于巴塞尔委员会商业银行公司治理的八项基本原则之一。
多做几道
风险监管框架涵盖了相互衔接的、循环往复的监管步骤,主要包括()等。
了解机构
实施风险为本的现场检查并确定评级
监管措施、效果评价和持续的非现场监测
准备风险为本的现场检查
规划监管行动
商业银行附属资本包括()。
实收资本
一般准备
盈余公积
未分配利润
长期次级债务
市场准入的主要目标包括()。
提高银行的盈利能力
保护银行股东的利益
保证注册银行具有良好的品质
预防不稳定机构进入银行体系
保护存款者的利益
下列关于外部审计的说法,正确的有()。
外部审计与银行监管相辅相成
透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险
外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性
外部审计有利于提高信息披露质量
加强外部审计对银行的监督作用,虽然提高监管效率,但是大大增加了监管成本
外部审计起到的作用有()。
有利于提高银行治理水平和风险控制意识
客观上对银行产生约束
提高银行经营的透明度
提高银行的经营效益
有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断
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