A. 特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得转让

　　B. 特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权，自股份发行结束之日起36个月内不得转让

　　C. 特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，自股份发行结束之日起12个月内不得转让

　　D. 特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内不得转让

　　【答案】

　　C

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　　【考点】

　　全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期;

　　【解析】

　　《非上市公众公司重大资产重组管理办法》(证监会令[2014]第103号)第26条规定，本次重大资产重组涉及发行股份的，特定对象以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结束之日起6个月内不得转让;属于下列情形之一的，12个月内不得转让：①特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人;②特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权;③特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。

　　7. 超额配售选择权中，发行新股数量的计算公式是(　　)。

　　A. 本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量-主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

　　B. 本次发行的新股数量=发行包销股份数量十超额配售选择权累计行使数量

　　C. 本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

　　D. 本次发行的新股数量=发行包销股份数量-超额配售选择权累计行使数量+主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量

　　【答案】

　　A

　　【考点】

　　超额配售选择权中本次发行的新股的计算公式;

　　【解析】

　　根据《超额配售选择权试点意见》(证监发[2001]112号)，超额配售选择权行使完成后，本次发行的新股按以下公式计算：本次发行的新股数量=发行包销股份数量+超额配售选择权累计行使数量-主承销商从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量。主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的5个工作日内，通知相关银行将应付给发行人的资金(如有)支付给发行人。

　　8. 某上市公司以股票期权方式实施股权激励，2016年5月6日公布草案，信息如下：

　　2016年5月5日收盘价8.9元;

　　2016年5月6日前20个交易日均价10元;

　　2016年5月6日前20个交易日平均收盘价9.5元;

　　2016年5月6日前30个交易日均价9.8元;

　　2016年5月6日前30个交易日平均收盘价9.6元。

　　则行权价格不应低于(　　)。

　　A. 10

　　B. 9.8

　　C. 9.6

　　D. 9.5

　　E. 8.9

　　【答案】

　　C

　　【考点】

　　股权激励中股票期权的行权价格;

　　【解析】

　　《上市公司股权激励管理办法》(2016年修订)第29条规定，上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或者行权价格的确定方法。行权价格不得低于股票票面金额，且原则上不得低于下列价格较高者：

　　(一)股权激励计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价;

　　(二)股权激励计划草案公布前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。

　　上市公司采用其他方法确定行权价格的，应当在股权激励计划中对定价依据及定价方式作出说明。

　　《国有控股上市公司(境内)实施股权激励试行办法》第18条规定，根据公平市场价原则，确定股权的授予价格(行权价格)：①上市公司股权的授予价格应不低于下列价格较高者：a.股权激励计划草案摘要公布前1个交易日的公司标的股票收盘价;b.股权激励计划草案摘要公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价。②上市公司首次公开发行股票时拟实施的股权激励计划，其股权的授予价格在上市公司首次公开发行上市满30个交易日以后，依据上述原则规定的市场价格确定。

　　9. 下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是(　　)。

　　A. 全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所

　　B. 全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动

　　C. 全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责

　　D. 全国股份转让系统实行保荐制度

　　【答案】

　　B

　　【考点】

　　全国中小企业股份转让系统;

　　【解析】

　　A项，《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第2条规定，全国中小企业股份转让系统(以下简称全国股份转让系统)是经国务院批准设立的全国性证券交易场所。

　　B项，《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第4条规定，全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动，实行自律管理。

　　C项，《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第1章第7条规定，主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及其相关人员在全国股份转让系统从事相关业务，应严格履行法定职责，遵守行业规范，勤勉尽责，诚实守信，并对出具文件的真实性、准确性、完整性负责。

　　D项，《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第20条规定，全国股份转让系统实行主办券商制度。在全国股份转让系统从事主办券商业务的证券公司称为主办券商。

　　10. 某上市公司最近一期经审计的总资产为5亿元，净资产为3亿元，最近一年营业收入为5亿元，利润为3000万元。按交易所股票上市规则，应当提交股东大会审议的是(　　)。

　　A. 公司拟以1亿元现金向国土部门通过出让方式取得某地块50年使用权

　　B. 公司拟按5000万价格向非关联方收购某公司100%股权，该标的公司最近一年营业收入8000万，净利润为500万

　　C. 公司拟向非关联方提供500万元的半年期委托贷款

　　D. 公司按1亿元价格挂牌出让账面价值7000万元的某下属参股子公司15%股权，该子公司最近一年营业收入为5亿元，净利润为1亿元

　　【答案】

　　D

　　【考点】

　　股东大会的职权;

　　【解析】

　　股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：

　　①决定公司的经营方针和投资计划;

　　②选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项;

　　③审议批准董事会的报告;

　　④审议批准监事会报告;

　　⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

　　⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

　　⑦对公司增加或者减少注册资本作出决议;

　　⑧对发行公司债券作出决议;

　　⑨对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;

　　⑩修改公司章程;

　　对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;

　　审议批准《章程指引》第41条规定的担保事项;

　　审议公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项;

　　审议批准变更募集资金用途事项;

　　审议股权激励计划;

　　审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

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