Ⅰ.5月9日

　　Ⅱ.5月10日

　　Ⅲ.5月30日

　　Ⅳ.5月31日

　　Ⅴ.8月15日

2019证券从业资格考试备考通关秘籍 点击下载>>

部分资料预览

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅴ

　　【答案】

　　D

　　【考点】

　　非公开发行股票定价基准日;

　　【解析】

　　《上市公司非公开发行股票实施细则》(2017年修订)第7条规定，定价基准日，是指计算发行底价的基准日。定价基准日为本次非公开发行股票发行期的首日。上市公司应按不低于发行底价的价格发行股票。第13条规定，上市公司董事会作出非公开发行股票决议，应当按照本细则的规定确定本次发行的定价基准日，并提请股东大会批准。

　　6. 下列情形中导致拟申请挂牌公司不符合挂牌条件的是(　　)。

　　Ⅰ.甲公司实际控制人为张某、李某、王某三人，其中王某持有12%股份，任董事、副总经理，24个月内因违法收到过刑事处罚

　　Ⅱ.乙公司为科技创新类企业，2013年、2014年1～6月处于持续研发投入期，未实现产品销售收入，2014年7月开始陆续有研发产品销售收入，2014年主营业务收入为1000万，2015年主营业务收入5000万，以2014、2015年为报告期

　　Ⅲ.丙公司注册资本5000万元，报告期实收资本4000万元，净资产为3000万元

　　Ⅳ.丁公司现任监事最近24个月内受到证监会行政处罚，不属于情节严重情形，未被证监会采取市场禁入措施

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】

　　B

　　【考点】

　　全国中小企业股份转让系统挂牌条件适用标准;

　　【解析】

　　Ⅰ项，《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》(股转系统公告[2013]18号)规定，控股股东、实际控制人合法合规，最近24个月内不存在涉及以下情形的重大违法违规行为：①控股股东、实际控制人受刑事处罚;②受到与公司规范经营相关的行政处罚，且情节严重;情节严重的界定参照前述规定;③涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见。

　　Ⅱ项，《全国中小企业股份转让系统挂牌业务回答——关于挂牌条件适用若干问题的解答(二)》第1个问题规定，全国股转公司对挂牌准入实行负面清单管理，规定存在负面清单情形之一的公司不符合挂牌准入要求：科技创新类公司最近两年及一期营业收入少于1000万元，但因新产品研发或新服务培育原因而营业收入少于1000万元且最近一期末净资产不少于3000万元的除外。

　　Ⅲ项，根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》，公司股东的出资合法、合规，出资方式及比例应符合《公司法》相关规定。公司注册资本缴足，不存在出资不实情形。

　　Ⅳ项，《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)》(股转系统公告[2013]18号)规定，现任董事、监事和高级管理人员应具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务，不应存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。

　　7. 深交所中小板IPO上市，可以参与网下发行的投资者有(　　)。

　　Ⅰ.已被网下剔除的投资者

　　Ⅱ.债券型投资基金

　　Ⅲ.连续12个月内累计出现3次中签但未足额缴款的情形后已满6个月的投资者

　　Ⅳ.持有沪市非限售A股份市场1万元的投资者

　　A. Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】

　　A

　　【考点】

　　深交所首次公开发行股票网下投资者;

　　【解析】

　　《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》(2016年1月修订)第3条规定，持有深市非限售A股市值不少于1000万元(含)的配售对象方可参与网下询价和申购。配售对象是指参与网下发行的投资者或其管理的证券投资产品。

　　《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》(2016年修订)第21条规定，投资者连续12个月内累计出现3次中签但未足额缴款的情形时，自结算参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月(按180个自然日计算，含次日)内不得参与网上新股申购。

　　8. 下列关于上市公司股东大会会议记录的签署及保管的说法，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.会议记录保存15年

　　Ⅱ.会议记录由证券事务代表负责

　　Ⅲ.出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名

　　Ⅳ.会议记录应当与现场出席股东的签名册、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】

　　B

　　【考点】

　　上市公司股东大会会议记录的签署及保管;

　　【解析】

　　根据《上市公司章程指引》(2016年修订)具体分析如下：

　　Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ三项，第73条规定，召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。

　　Ⅱ项，第72条规定，股东大会应有会议记录，由董事会秘书负责。

　　9. 某公司2016年年初面向公众投资者公开发行公司债券，发行时主体评级为AA+，债项评级为AAA，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润等于债券一年利息的1.5倍，在上交所上市流通，存续期内，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润降低为债券一年利息的0.8倍，主体和债项评级未发生变化，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.投资者范围将调整且仅限合格投资者

　　Ⅱ.投资者范围保持不变

　　Ⅲ.无法采用竞价交易

　　Ⅳ.可进行新质押式回购

　　Ⅴ.将面临交易所债券风险提示

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】

　　B

　　【考点】

　　发行公司债券的投资者范围;

　　【解析】

　　《公司债券发行与交易管理办法》(证监会令[2015]第113号)第18条规定，资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：①发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实;②发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍;③债券信用评级达到AAA级;④中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。未达到前款规定标准的公司债券公开发行应当面向合格投资者;仅面向合格投资者公开发行的，中国证监会简化核准程序。

　　10. 甲、乙无任何关联关系，丙为可持续经营的上市公司，下列说法错误的是(　　)。

　　Ⅰ.乙持有丙51%，甲乙签订协议，由甲直接办理乙所持丙35%股份的过户登记

　　Ⅱ.甲以协议方式收购丙，并成为丙控股股东，收购协议签订后，甲可以立即改选丙2/3的董事会成员

　　Ⅲ.乙以协议方式收购丙，但收购资金存在缺口，可要求丙为其银行贷款提供担保

　　Ⅳ.甲以协议方式收购丙，签订协议至过户前，丙可以公开发行股份

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】

　　D

　　【考点】

　　协议收购;

　　【解析】

　　根据《上市公司收购管理办法》(2014年修订)具体分析如下：

　　Ⅰ项，第55条规定，收购报告书公告后，相关当事人应当按照证券交易所和证券登记结算机构的业务规则，在证券交易所就本次股份转让予以确认后，凭全部转让款项存放于双方认可的银行账户的证明，向证券登记结算机构申请解除拟协议转让股票的临时保管，并办理过户登记手续。收购人未按规定履行报告、公告义务，或者未按规定提出申请的，证券交易所和证券登记结算机构不予办理股份转让和过户登记手续。

　　Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ三项，第52条规定，以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期。在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/3;被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保;被收购公司不得公开发行股份募集资金，不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。

2022年中级经济师3天特训营免费领！！