A. 股东大会的会议记录应当与现场出席股东的签名册等有效资料一并保存，保存期限不少于5年

　　B. 同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种，同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准

　　C. 公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案

　　D. 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出

　　E. 独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会，对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见

　　【答案】

　　B|C|D|E

　　【解析】

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部分资料预览

　　A项，《上市公司章程指引》(2016年修订)第73条规定，召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存，保存期限不少于10年。B项，第85条规定，同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准。C项，第53条第1款规定，公司召开股东大会，董事会、监事会以及单独或者合并持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案。D项，第48条第1款规定，单独或者合计持有公司10%以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到请求后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。E项，第46条规定，独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会。对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定，在收到提议后10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的5日内发出召开股东大会的通知;董事会不同意召开临时股东大会的，应当说明理由并公告。

　　87. 关于上市公司董事会专门委员会的说法正确的有(　　)。[2014年6月真题]

　　A. 提名委员会可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担

　　B. 董事会可聘请董事会成员之外的专业人士担任专门委员会成员

　　C. 薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，并担任召集人

　　D. 审计委员会中至少有1名独立董事是会计专业人士

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《上市公司治理准则》第52条规定，上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有1名独立董事是会计专业人士。第57条规定，各专门委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。

　　88. 以下系创业板上市公司必须设置的有(　　)。[2014年12月真题]

　　A. 审计委员会

　　B. 提名委员会

　　C. 独立董事

　　D. 董事会秘书

　　【答案】

　　C|D

　　【解析】

　　AB两项，《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第2.3.4条规定，上市公司可以根据公司章程或者股东大会决议，在董事会中设立专门委员会。公司章程中应当对专门委员会的组成、职责等作出规定。即创业板不再强制要求设立专门委员会。CD两项，所有上市公司必须设置独立董事和董事会秘书。

　　89. 监事可以通过以下(　　)方式选举产生。[2014年12月真题]

　　A. 创立大会

　　B. 董事会

　　C. 股东大会

　　D. 职工代表大会

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《公司法》第90条第2款第4项规定，创立大会行使的职权之一为选举监事会成员。第37条第1款第2项规定，股东会行使的职权之一为选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。第51条第2款规定，监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。

　　90. 以下关于中小板上市公司内部审计的说法正确的有(　　)。[2014年6月真题]

　　A. 内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告

　　B. 内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况

　　C. 内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计

　　D. 上市公司应当在股票上市后6个月内建立内部审计制度，设立内部审计部门

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　A项，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第8.7.11条规定，内部审计部门应当按照有关规定实施适当的审查程序，评价公司内部控制的有效性，并至少每年向董事会或者其专门委员会提交一次内部控制评价报告。B项，第8.7.5条第4项规定，内部审计部门应当履行的职责之一是：至少每季度向董事会或者其专门委员会报告一次，内容包括内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等。C项，第8.7.16条规定，内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计。D项，第8.7.1条第1款规定，上市公司应当在股票上市后6个月内建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

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