2019年11月证券从业考试高频考点?

　　一、首次公开发行股票的基本条件和一般规定：

　　1.首次公开发行的发行人应当是依法设立并核发存续的股份有限公司;

　　2.持续经营时间应当在3年以上;

　　3.注册资本已足额缴纳;

　　4.生产经营合法;

　　5.最近3年内主营业务、高级管理人员、实际控制人没有重大变化;

　　6.股权清晰;

　　7.发行人应具备资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立的独立性;

　　8.发行人应规范运行。

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　　二、发行人的财务指标应满足以下要求：

　　1.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据。

　　2.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超人民币5000万元;或者最近3个会计年度营业收入累计超人民币3亿元。

　　3.发行前股本、总额不少于人民币3000万元。

　　4.最近1期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%。

　　5.最近1期期末不存在未弥补亏损。

　　三、上市公司非公开发行股票的基本条件和一般规定：

　　1.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%;

　　2.本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;

　　3.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让;

　　4.募集资金使用符合规定;

　　5.本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

　　6.非公开发行股票的发行对象不得超过10名;

　　7.发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。

　　四、证券交易规则主要包括：

　　1.集中竞价交易规则。交易程序包括：开设交易账户;委托买卖;场内竞价;清算与过户。

　　2.大宗交易规则。

　　3.金融期货交易规则—基本规则：保证金交易规则;当日无负债结算规则;强制平仓规则;逐日盯市规则;结算会员规则;风险控制规则。

　　五、证券投资基金的作用：

　　1.基金为中小投资者拓宽了投资渠道;

　　2.有利于证券市场的稳定和发展。

　　六、基金管理人的更换条件：

　　《中华人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

　　1.被依法取消基金管理资格;

　　2.被基金份额持有人大会解任;

　　3.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;

　　4.基金合同约定的其他情形。

　　七、基金托管人的职责：

　　1.安全保管基金财产;

　　2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;

　　3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;

　　4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

　　5.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;

　　6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;

　　7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;

　　8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;

　　9.按照规定召集基金份额持有人大会;

　　10.按照规定监督基金管理人的投资运作;

　　11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

　　八、证券投资基金的费用：

　　1.基金管理费;

　　2.基金托管费;

　　3.基金交易费——印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。

　　4.基金运作费——审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等。

　　5.基金销售服务费——支付销售机构佣金、基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等。

　　九、基金的投资风险：

　　(1)市场风险;(2)管理能力风险;(3)技术风险;(4)巨额赎回风险。

　　十、金融期货的基本功能：

　　(1)套期保值功能;(2)价格发现功能;(3)投机功能;(4)套利功能。

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