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　　1[.多选题]某股份有限公司拟在主板和中小板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司在主板和中小板首次公开发行股票并上市的条件的有()。

　　A.公司发行股票前股本总额为人民币6000万元

　　B.公司上一年度严重违反环境保护管理法规受到罚款的行政处罚

　　C.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币4000万元

　　D.公司最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

　　[答案]AC

　　[解析](1)选项B：“上一年度”——在最近36个月内;“严重违反”——属于“情节严重”，不符合发行条件。(2)选项D：依赖非主营业务盈利，不具有持续盈利能力，不符合发行条件。

　　2[.单选题]甲公司拟在创业板首次公开发行股票并上市。下列各项中构成其发行障碍的是()。

　　A.甲公司最近一期期末净资产为3000万元，不存在未弥补亏损

　　B.甲公司发行前股本总额为3000万元

　　C.甲公司最近两年连续盈利，最近一年的净利润较前年小幅下滑，最近两年净利润累计为1500万元

　　D.甲公司去年经股东大会决议改选了董事长

　　[答案]D

　　[解析](1)选项A：最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损;

　　(2)选项B：发行前股本总额已经达到3000万元，发行后股本总额肯定不少于3000万元;

　　(3)选项C：最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元;

　　(4)选项D：发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

　　3[.单选题]根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司持续信息披露文件的是()。(2019年)

　　A.招股说明书

　　B.重大事件的临时报告

　　C.债券募集说明书

　　D.上市公告书

　　[答案]B

　　[解析]持续信息披露，是指证券上市交易过程中发行人、上市公司对证券上市交易及与证券交易有关的信息要进行持续的披露。该类信息披露文件主要有定期报告和临时报告。

　　4[.多选题]根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应立即报送临时报告，并予公告。下列情形中，属于重大事件的有()。(2017年)

　　A.公司注册资本减少的决定

　　B.公司涉嫌违法受到刑事处罚

　　C.公司分配股利的计划

　　D.公司变更会计政策

　　[答案]ABD

　　[解析]选项C：属于内幕信息，但不属于重大事件。

　　5[.多选题]根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。下列各项中，属于重大事件的有()。(2013年)

　　A.甲上市公司董事会就股权激励方案形成相关决议

　　B.乙上市公司的股东王某持有公司10%的股份被司法冻结

　　C.丙上市公司因国家产业政策调整致使该公司主要业务陷入停顿

　　D.丁上市公司变更会计政策

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)选项A：属于“董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议";(2)选项B;属于"任一个股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权”;(3)选项C：属于“主要或者全部业务陷入停顿”;(4)选项D：属于“变更会计政策、会计估计”。

　　6[.多选题]根据证券法律制度的规定，甲上市公司发生的下列事项中，属于内幕信息的有()。(2018年)

　　A.持有1%股份的股东王某增持股份达4%

　　B.董事长周某病重无法履行职责

　　C.股东刘某将所持公司3%的股份质押贷款

　　D.总经理李某辞职

　　[答案]BD

　　[解析](1)选项A：持有公司“5%以上”股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，才属于重大事件、内幕信息;(2)选项BD：公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，董事长或者总经理无法履行职责，属于重大事件、内幕信息;(3)选项C：法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司“5%以上”股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，才属于重大事件、内幕信息。

　　7[.多选题]根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于内幕信息的有()。(2016年)

　　A.董事辞职

　　B.持有公司10%股份的股东，其持有股份的情况发生较大变化

　　C.监事涉嫌违法，被有权机关调查

　　D.董事会秘书王某被撤职

　　[答案]ABC

　　[解析](1)应报送临时报告的重大事件，属于内幕信息。(2)①选项AD：公司的董事、1/3以上监事或者经理(不包括董事会秘书)发生变动，属于重大事件、内幕信息;②选项B：持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，属于重大事件、内幕信息;③选项C：公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法违纪，被有权机关调查或者采取强制措施，属于重大事件、内幕信息。

　　8[.判断题]甲、乙两公司签署协议共同收购丙上市公司，当甲、乙两公司共同拥有权益的股份达到丙上市公司已发行股份的3%时，应当在该事实发生之日起5日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知丙上市公司，并予以公告。()(2018年)

　　[答案]错

　　[解析](1)甲、乙两公司签署共同收购协议，属于一致行动人;(2)首次权益披露点为5%，而非3%;(3)在该事实发生之日起"3日内”依法履行权益披露义务。

　　9[.多选题]根据证券法律制度的规定，下列关于要约收购的表述中，正确的有()。(2019年)

　　A.收购人在要约收购期内不得卖出被收购公司的股票

　　B.收购人在收购要约确定的期限内，不得撤销其收购要约

　　C.收购人在证券交易所之外进行的收购，属于要约收购

　　D.收购人应当编制要约收购报告书，并对报告书摘要作出提示性公告

　　[答案]ABD

　　[解析]选项C：要约收购是指通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取向被收购公司的股东发出收购要约的方式进行的收购;协议收购是指收购人在证券交易所之外，通过与被收购公司的股东协商一致达成协议，受让其持有的上市公司的股份而进行的收购。

　　10[.单选题]下列关于上市公司收购要约的撤销与变更的表述中，符合证券法律制度规定的是()。(2017年)

　　A.收购人在收购要约确定的承诺期限内，除非出现竞争要约，不得变更收购要约

　　B.收购人需要变更收购要约的，只需通知被收购公司

　　C.收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约

　　D.收购人在收购要约确定的承诺期限内，可在满足一定条件下撤销其收购要约

　　[答案]C

　　[解析](1)选项A：收购要约“期限届满前15日内”，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外;(2)选项B：收购人需要变更收购要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司;(3)选项CD：在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。

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