题目

下列不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是( )。

A

保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B

自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念

C

确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

D

部门设置要体现职责明确、相互制约的原则

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内部控制的三目标

本题考查内部控制的总体目标。

基金管理公司内部控制的总体目标包括:

(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念;

(2)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;

(3)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

D选项属于内部控制的相互制约原则。

故本题选D选项。

多做几道

中国证券投资基金业协会会员等级分为()。

A、普通会员、联席会员、特别会员

B、普通会员、公司会员、特别会员

C、公司会员、企业会员、特别会员

D、普通会员、联席会员、公司会员

证券投资基金持有证券的上市公司的如下行为中,不需要证券投资基金进行会计核算的有()。

A、发行新股

B、资产出售

C、发放红利

D、配股

基金职业道德的核心规范是()

A.诚实守信

B.自觉自律

C.保守秘密

D.互相监百

中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合()相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。

A、《中华人民共和国律师法》

B、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

C、《律师事务所管理办法》

D、《中华人民共和国证券投资基金法》

证券投资基金不包括()。

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、创业投资基金

D、债券基金

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