题目

关于内部控制的基本概念及含义,以下表述正确的是( )。

Ⅰ.基金管理人的内部控制跟公司内部控制体系和风险管理的框架密切相关

Ⅱ.基金管理人的内部控制应充分考虑外部环境

Ⅲ.内部控制是社会经济发展的必然产物,加强基金各部门之间的内部控制是基金行业健康发展的必然选择

Ⅳ.内部控制如果不能充分考虑这些外部限制因素,就会威胁组织的生存

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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内部控制的基本概念及其含义

本题考查内部控制的基本概念及含义。

Ⅰ项正确,国内外证券投资基金行业的发展经验证明,基金管理人的内部控制跟公司内部控制体系和风险管理的框架密切相关。

Ⅱ项错误,基金管理人的内部控制应充分考虑内外部环境。

Ⅲ项错误,内部控制是社会经济发展的必然产物,加强基金管理人的内部控制是基金行业健康发展的必然选择。

Ⅳ项正确,内部控制如果不能充分考虑这些外部限制因素,就会威胁组织的生存。

故本题选C选项。

多做几道

中国证券投资基金业协会会员等级分为()。

A、普通会员、联席会员、特别会员

B、普通会员、公司会员、特别会员

C、公司会员、企业会员、特别会员

D、普通会员、联席会员、公司会员

证券投资基金持有证券的上市公司的如下行为中,不需要证券投资基金进行会计核算的有()。

A、发行新股

B、资产出售

C、发放红利

D、配股

基金职业道德的核心规范是()

A.诚实守信

B.自觉自律

C.保守秘密

D.互相监百

中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合()相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。

A、《中华人民共和国律师法》

B、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

C、《律师事务所管理办法》

D、《中华人民共和国证券投资基金法》

证券投资基金不包括()。

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、创业投资基金

D、债券基金

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