一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。
Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向
Ⅱ. 在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向
Ⅲ. 在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向
Ⅳ. 在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下哪几个方面加强( )。
Ⅰ. 在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向
Ⅱ. 在内部控制制度执行上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向
Ⅲ. 在内部控制制度建立上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向
Ⅳ. 在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向
本题考查内部控制机制的含义。
一般来说,基金管理人内部控制机制建设应在以下四个方面加强:
(1)在内部控制机构设置上,不能出现重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向;
(2)在内部控制制度建立上,不能出现重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向;
(3)在内部控制制度执行上,不能出现重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向;
(4)在内部控制监督上,不能出现重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。
Ⅱ、Ⅲ两项的前提错误,所以Ⅰ、Ⅳ两项正确。
故本题选A选项。
多做几道
中国证券投资基金业协会会员等级分为()。
A、普通会员、联席会员、特别会员
B、普通会员、公司会员、特别会员
C、公司会员、企业会员、特别会员
D、普通会员、联席会员、公司会员
证券投资基金持有证券的上市公司的如下行为中,不需要证券投资基金进行会计核算的有()。
A、发行新股
B、资产出售
C、发放红利
D、配股
基金职业道德的核心规范是()
A.诚实守信
B.自觉自律
C.保守秘密
D.互相监百
中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合()相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。
A、《中华人民共和国律师法》
B、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
C、《律师事务所管理办法》
D、《中华人民共和国证券投资基金法》
证券投资基金不包括()。
A、封闭式基金
B、开放式基金
C、创业投资基金
D、债券基金
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