题目

下列关于基金估值的表述错误的是( )。

A

基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B

基金日常估值由基金托管人进行

C

基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人

D

基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

扫码查看暗号,即可获得解锁答案!

点击获取答案
基金资产估值的概念

本题考查基金估值的基本内容。

A选项,基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。

B选项,基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人。

CD选项,

估值程序包括:

(1)基金份额净值是闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算;

(2)基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人;

(3)基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布;

(4) 基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

故本题选B选项。

多做几道

在一个并非完全有效的市场上,()更能体现其价值,从而给投资者带来较高的回报。

A、被动投资策略

B、主动投资策略

C、量化投资策略

D、股票投资策略

在合伙型基金合同中,与股权投资业务相关,()的约定也为必备内容。Ⅰ.合伙期限Ⅱ.托管事项Ⅲ.管理方式和管理费Ⅳ.利润分配及亏损分担

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ.

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ.

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ.

在一个并非完全有效的市场,()策略更能体现其价值。

A、主动投资

B、被动投资

C、指数投资

D、ETF投资

中国证券投资基金业协会估值工作小组对长期停牌股票方法不包括()。

A、市场价格模型法

B、可比公司法

C、指数收益法

D、最近一个交易日的收盘价

在一定的持有期和给定的置信水平下,利率等于市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸,资产组合造成潜在最大损失,用来描述这个潜在最大损失的名词是()。

A、下行风险

B、最大回撤

C、风险价值

D、风险敞口

最新试题

该科目易错题

该题目相似题