试述对持续性缺口管理的评价。
(1)持续期缺口管理的优点
①为银行的资产负债综合管理特别是为银行的利率风险管理提供了一个综合性指标。一般情况下，持续期缺口的绝对值越小，银行的股权市场价值对利率变动的敏感性就越低，所以,商业银行可以通过调整持续期的缺口值，对资产负债进行合理配置。
②持续期缺口是在考虑了每种资产或负债的现金流量的时间价值基础上推算出来的，避免了利率敏感性缺口模型中由于时间间隔划分不当出现的问题，从而使持续期缺口管理模型更具有操作意义。
(2)持续期缺口管理的缺点
①持续期缺口管理模型计算中所需要的资产、负债等项目未来现金流的数值较难取得，并且计算过程比较复杂，尤其是要对资产、负债重新定价的时间进行分析，而这对大多数银行尤其是中小银行来说是难以把握的。而如不能对重新定价的时间做出准确分析和预计，也就无从计算持续期缺口。
②使用持续期缺口管理方法时，不仅要预测利率变动的时间及其幅度，而且还需要分析折现率的变动情况，这使得持续期缺口管理方法的应用遇到了很大麻烦。
③持续期是随着利率变动而变动的。因此，无论何时，只要市场利率一旦发生变动，银行就必须调整其资产负债结构，这就意味着银行可能每周甚至每天都要调整其资产负债结构。即使利率相对稳定，由于持续期缺口会随着时间推移而变动，银行因此也必须经常对资产与负债的持续期进行调整，这要增加相当多的人力、物力投入，会提高银行的经营管理成本。这是许多银行在使用持续期缺口管理方法之前不得不认真考虑的问题。
多做几道
论述商业银行经营管理理论的演变过程。
下表是对美国某银行资金配置整理后得出的利率敏感资金报告。报告将该银行利率敏感资产和利率敏感负债按选择的时间间隔进行分类，分析的时间总跨度为1年。
假定目前利率敏感性资产的利息收益为10％，利率敏感性负债的成本为8％；固定利率资产的收益为11％；固定利率负债的成本为9％。如果利率稳定在这个水平上，则银行各个时段的净利息收入状况如表所示。
假定利率敏感性资产的利息收益上升到12％，利率敏感性负债的成本上升到10％，以7天为例。求银行各个时段的净利息收入及其利率变化的影响。
已知某商业银行未来一个月将要到期的资产为3169万元，将要到期的负债为3701.3万元，试求利率敏感性缺口和利率敏感性比率，并分析利率变化对其有何影响(结果保留小数点后两位)。
简述资产负债综合管理的基本原理。
假设某商业银行2009年度末总资产为50亿元，其中现金资产为2亿元，固定资产为6亿元，当年利息收入为3.9亿元，利息支出为2.5亿元，试计算该银行财务比率指标中的银行利差率。（计算结果保留两位小数）
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