题目

双边和多边证券监管合作的形式和内容主要有哪?

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  答:(1)双边证券监管合作主要通过签署双边司法协助协定和谅解备忘录来实现。①双边司法协助协定是两个经济体的中央政府或其授权的机构为相互提供司法协助,签订的具有国际法效力的双边协议。司法协助协定一般包括以下内容:可适用协助的事项、请求的要件、请求执行的方式、所获信息的用途及拒绝请求的情形等。②证券监管合作谅解备忘录是有关经济体的证券监管主管机构之间就相互间证券监管合作事项而签订的、通常不具法律约束力的监管合作文件。双边谅解备忘录的主要内容包括:①交换信息。②执法合作。③监管机构的交流与技术援助。此外一些备忘录还约定证券立法和执法的咨询、监管人员的培训等事宜。(2)多边证券监管夸作领域最为重要的国际机构是国际证监会组织,简称Iosco。Iosco的代表性文件有《证券监管的目标与原则》《外国发行人跨国发行与首次上市的国际披露准则》《关于磋商、合作和信息交流多边谅解备忘录》。①《证券监管的目标与原则》。于1998年9月发布.阐述了证券监管的三大目标与三十条原则。②《外国发行人跨国发行与首次上市的国际披露制度》。Iosco在1998年9月发布了《外国发行人跨国发行与首次上市的国际披露准则》。《准则》由两部分构成,第一部分载明国际披露准则,以供公司在其股票(不包括债券)跨国公开发行、上市和买卖时适用,规定《准则》适用于招股说明书、发行和首次上市文件以及注册申请文件等。第二部分规定了不宜纳入第一部分的披露问题,主要是以列举方式阐述有关国家的特别规定。③《关于磋商、合作和信息交流;边谅解备忘录》。《关于磋商、合作和信息交流多边谅解备忘录》于2002年5月由Iosco通过,其内容包括正文与附件两部分。正文主要涉及相互夸作和信息交换的原则、协助的范围、协助请求的提出和执行、信息的使用和保密等内容。附件包括A、B、C三部分。附件A是备忘录签字方名单.附件B主要规定签署多边备忘录的步骤。附件C是提出协助请求的格式。

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