题目

基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,其中不包括(  )。

A

严格授权控制

B

严格控制基金财产的财务风险

C

建立完善的信息披露制度

D

信息与沟通以及行为监控

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内部控制的基本概念及其含义

本题考查内部控制的基本概念及其含义。

基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,包括:

(1)严格授权控制;

(2)建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;

(3)严格控制基金财产的财务风险;

(4)建立完善的信息披露制度;

(5)建立严格的信息技术系统管理制度;

(6)强化内部监督稽核和风险管理系统。

故本题选D选项。

多做几道

中国证券投资基金业协会会员等级分为()。

A、普通会员、联席会员、特别会员

B、普通会员、公司会员、特别会员

C、公司会员、企业会员、特别会员

D、普通会员、联席会员、公司会员

证券投资基金持有证券的上市公司的如下行为中,不需要证券投资基金进行会计核算的有()。

A、发行新股

B、资产出售

C、发放红利

D、配股

基金职业道德的核心规范是()

A.诚实守信

B.自觉自律

C.保守秘密

D.互相监百

中国证券投资基金业协会鼓励基金管理人选择符合()相关资质要求的律师事务所及其执业律师出具“法律意见书”。

A、《中华人民共和国律师法》

B、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

C、《律师事务所管理办法》

D、《中华人民共和国证券投资基金法》

证券投资基金不包括()。

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、创业投资基金

D、债券基金

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