证券市场因虚假陈述引起的民事赔偿案件的被告,应当是虚假陈述行为人,包括( )。
Ⅰ.会计师事务所
Ⅱ.律师事务所
Ⅲ.证券承销商中负有责任的高级管理人员
Ⅳ.律师事务所的直接负责人
证券市场因虚假陈述引起的民事赔偿案件的被告,应当是虚假陈述行为人,包括( )。
Ⅰ.会计师事务所
Ⅱ.律师事务所
Ⅲ.证券承销商中负有责任的高级管理人员
Ⅳ.律师事务所的直接负责人
本题考查虚假陈述行为人的范围。
虚假陈述证券民事赔偿案件的被告,应当是虚假陈述行为人,包括:
(1)发起人、控股股东等实际控制人;
(2)发行人或者上市公司;
(3)证券承销商;
(4)证券上市推荐人;
(5)会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构,Ⅰ、Ⅱ项正确;
(6)上述(2)、(3)、(4)项所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及(5)项中直接责任人,Ⅲ、Ⅳ项正确;
(7)其他作出虚假陈述的机构或者自然人。
因此,Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。
故本题选B选项。
多做几道
退伙,是指合伙企业存续期间,合伙人因特定情形发生而退出合伙企业,失去合伙人资格的法律事实或法律行为。实践中,退伙的情形不包括( )。
发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息,或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,责令改正,给予警告,并处以( )的罚款。
下列选项中,基金托管人应当履行的职责不包括( )。
合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于( )万元。
下列不属于《证券法》所调整的有价证券的是( )。
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