快速查题-基金从业资格证试题

加权平均份额上期利润

期末基金份额净值

加权平均净值利润率

本期利润

上市基金前5名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例

机构投资者、个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例

持有人户数、户均持有基金份额

当期末基金管理公司的基金从业人员持有开放式基金时，公司所有基金从业人员投资基金的总量及占基金总份额的比例

虚假记载

误导性陈述

重大遗漏

承诺收益

基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1%

延长基金合同期限

转换基金运作方式

更换董事长、总经理等高级管理人员

基金信息披露主要指的是在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的披露

基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则

强制性信息披露是世界各国证券投资基金监管的普遍做法

基金运作信息披露文件主要是基金定期公告

QDII基金在披露相关信息时，应同时采用英文和中文，并以英文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息

QDII基金的净值在估值日后1-2个工作日内披露

在财务报表附注中披露外币交易及外币折算采用的会计政策，计入当期损益的汇兑损益等

QDII基金投资境外基金，应披露基金与境外基金之间的费率安排

是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件

是基金管理人为发售基金份额而依法制作的

是指导投资者认购基金份额的规范性文件

将所有对投资者做出投资判断有重大影响的信息予以充分披露

信息披露义务人将不存在的事实在基金披露文件中予以记载的行为

存在致使基金投资者对其投资行为发生错误判断并产生重大影响的误导性陈述

披露中存在应披露而未披露的信息，以致影响投资者做出正确的投资决策

违法运用客户资金罪和违反国家规定运用资金罪

半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

半年度报告要对人事变动的状况做出说明

即时保存；本地备份

定期保存；异地备份

即时保存；异地备份

定期保存；本地备份