快速查题-基金从业资格证试题

关于计价错误的处理及责任承担，以下表述错误的是（）。

A.当估值或资产计价错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，公募基金管理人应及时向中国证监会报告

B.基金管理公司应当制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案

C.基金管理公司在基金估值过程中未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定给基金财产造成损失的，对其行为依法承担赔偿责任

D.基金托管人在基金估值复核过程中未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定给基金财产造成损失的，对其行为依法承担赔偿责任

• A

  客观、准确、完整

• B

  认真、诚信、完整、规范

• C

  独立、准确、客观

• D

  规范、诚信、创新、和谐

• A

  检查公司的财务

• B

  对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的行为进行监督

• C

  当公司董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求前述人员予以纠正

• D

  决定公司合规管理部门的设置及其职能

• A

  会员大会

• B

  股东大会

• C

  投资决策机构

• D

  监察稽核机构

• A

  经理层人员应当熟悉相关法律、行政法规及中国证监会的监管要求，依法合规、勤勉、审慎地行使职权，促进基金财产的高效运作，为基金份额持有人谋求最大利益

• B

  经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职权范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预，不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员

• C

  经理层人员应当构建公司自身的企业文化，保持公司内部机构和人员责任体系、报告路径的清晰、完整，不得违反规定的报告路径，防止在内部责任体系、报告路径和内部员工之间出现割裂的情况

• D

  经理层人员应当区别对待公司管理的不同基金财产和客户资产，可以在不同基金财产之间、基金财产与委托资产之间进行利益输送

• A

  董事会

• B

  管理层

• C

  董事长

• D

  股东会

• A

  督察长

• B

  管理层

• C

  合规管理部门

• D

  监事会

• A

  督察长

• B

  总经理

• C

  基金经理

• D

  独立董事