注册会计师
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根据证券法律制度的规定,下列情形中,须经中国证监会申请核准的是(      )。

A

甲上市公司向战略投资者定向增发股票

B

乙非上市股份有限公司因向核心员工转让股份导致股东累计到达220人,但在1个月内将至199人

C

在全国中小企业股份转让系统挂牌的丙公司拟向特定对象定向发行股份,发行后股东预计达到195人

D

由199名股东的丁非上市股份有限公司拟公开转让股份

下列有关上市公司的信息中,根据规定,属于应当公告的重大事件是(      )。

A

股东大会决议被撤销

B

持有公司3%以上股份的股东发生变化

C

公司增资的决定

D

公司的监事会主席发生变动

非上市公众公司的董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中,符合证券法律制度规定的是(    )。

  • A

    非上市公众公司的董事应对公司年度报告签署书面审核意见

  • B

    非上市公众公司的监事应对公司年度报告签署书面确认意见

  • C

    非上市公众公司的高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见

  • D

    非上市公众公司的监事会应对公司年度报告签署书面审核意见

根据证券法律制度的规定,下列对要约收购的表述中,不正确的是(    )。

  • A

    收购人在要约收购期内,不得卖出被收购上市公司的股票

  • B

    在收购要约确定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约

  • C

    收购要约期限屑满前15日内,收购人不得变更收购要约;但是出现竞争要约的除外

  • D

    在要约收购期限届满前5个交易日内,预受股东不得撤回其对要约的接受

在甲公司董事会拟订的向特定对象发行普通股的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。

根据甲公司董事会拟订的向特定对象发行普通股的方案,可否豁免向中国证监会申请核准?并说明理由。

在甲公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。


根据甲公司董事会拟订的公开发行公司债券的方案,甲公司可否向公众投资者公开发行公司债券?并说明理由。

在甲公司董事会拟订的非公开发行公司债券的方案中,有哪些不符合证券法律制度规定之处?并分别说明理由。


甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述中,正确的有( )。(2010年)

  • A

    一旦甲公司与乙公司开始谈判,甲公司就应当公告披露合并事项

  • B

    当市场出现甲公司与乙公司合并的传闻,并导致甲公司股价出现异常波动时,甲公司应当公告披露合并事项

  • C

    当甲公司与乙公司签订合并协议时,甲公司应当公告披露合并事项

  • D

    当甲公司派人对乙公司进行尽职调查以确定合并价格时,甲公司应当公告披露合并事项

根据证券法律制度的规定,合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力,能够知悉并自行承担公司债券的投资风险,并符合一定资质条件。下列投资者中,不符合该资质条件的是(    )。

  • A

    净资产达到1100万元的合伙企业    

  • B

    名下金融资产达到280万元的自然人

  • C

    社会保障基金                    

  • D

    企业年金

根据证券法律制度的规定,上市公司发生下列事项时,证券交易所可以决定终止其股票上市的有( )。

  • A

    最近3年连续亏损,在其后一个年度内未能恢复盈利

  • B

    收购人通过收购行为,持有上市公司的股份数额达到该公司发行股份总数的70%

  • C

    上市公司对财务会计报告作虚假记载,且拒绝纠正

  • D

    上市公司不按照规定公开其财务状况,且拒绝纠正

根据证券法律制度的规定,某上市公司的下列事项中,不属于证券交易内幕信息的是(    )。

  • A

    增加注册资本的计划

  • B

    股权结构的重大变化

  • C

    财务总监发生变动

  • D

    监事会共5名监事,其中2名发生变动

根据规定,下列有关上市公司的信息中,属于应当公告的重大事件是( )。

  • A

    持有公司3%以上股份的股东发生变化

  • B

    公司增资的决定

  • C

    公司的监事会主席发生变动

  • D

    股东大会决议被撤销