快速查题-注册会计师试题

合理保证企业经营管理合法合规

合理保证企业资产安全

合理保证企业财务报告及相关信息真实完整

提高经营效率和效果

反舞弊机制

举报投诉制度

内部和外部信息的收集

信息技术平台

公司很多员工不遵守公司规章制度，迟到早退现象严重，公司对此并未有相应的奖惩制度

辛桐公司采用的是矩阵制组织结构，员工都有双重领导，但领导命令总是有冲突，导致员工不知道该听谁的好

由于公司成立不久，很多事务权责并没有很明确的界限，导致员工在一些模棱两可的事情上推诿扯皮

辛桐公司市场部员工缺乏诚实守信的经营理念，销售款自留，给公司造成了损失

对外投资处置的审批与执行

对外投资业务的执行与相关会计记录

对外投资预算的编制与审批

对外投资项目的分析论证与评估

验收和付款

请购与审批

询价与确定供应商

采购与验收

对于与担保业务相关的抵押物，可以在担保有效期间内进行投资管理，使其保值增值

对外担保业务应当指定专人进行跟踪分析，密切关注担保项目的进展情况

重大对外担保业务由集团公司统一审批，严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保

对外担保业务应当履行严格的风险评估程序，并形成书面评估报告，被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序

企业要求担保申请人提供反担保的，还应当对与反担保有关的资产状况进行评估

担保申请人用于担保和第三方担保的资产状况及其权利归属

担保申请人的资信状况,包括基本情况、资产质量等

担保业务是否符合国家法律法规和本企业担保政策等相关要求

公司成立之初，大部分资金来源为贷款

公司董事长认为企业正处在快速发展时期，于是频频开展并购活动

公司资金调度不合理、运营不畅

公司实行分权制，对资金活动管控不严，部分项目经理可以自由支配资金