快速查题-注册会计师试题

会计

经济法

审计

税法

财务成本管理

第一章财务管理基本原理

第二章财务报表分析和财务预测

第三章价值评估基础

第四章资本成本

第五章投资项目资本预算

第六章债券、股票价值评估

第七章期权价值评估

第八章企业价值评估

第九章资本结构

第十章股利分配、股票分割与股票回购

第十一章长期筹资

第十二章营运资本管理

第十三章产品成本计算

第十四章标准成本法

第十五章作业成本法

第十六章本量利分析

第十七章短期经营决策

第十八章全面预算

第十九章责任会计

第二十章业绩评价

第二十一章管理会计报告

公司战略与风险管理

筛选结果

不限题型
单选题
多选题
案例分析题
简答题
综合题
计算分析题
计算问答题
简述题

共找出141题

在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中涉及无风险利率的估计，下列关于该模型中无风险利率的说法不正确的是（）。

A
无风险利率应该用无违约风险的固定收益的国债利率来估计
B
无违约风险的固定收益的国债利率指其市场利率
C
无违约风险的固定收益的国债利率指其票面利率
D
无风险利率是指按连续复利计算的利率

有一份看跌期权，执行价格为50元，1年后到期，期权价格为5元。下列表述中正确的有（　）。

A
多头看跌期权的到期日价值的最大值为50元
B
多头看跌期权的净收益的最大值为45元，净损失的最大值为5元
C
空头看跌期权的到期日价值的最小值为－50元
D
空头看跌期权的净损失的最大值为45元，而净收益却潜力巨大

下列有关期权投资策略表述正确的有（）。

A
保护性看跌期权锁定了最低净收入为执行价格
B
保护性看跌期权锁定了最低净收入和最高净损益
C
抛补看涨期权组合锁定了最高收入和最高收益
D
抛补看涨期权组合锁定了最高收入为期权价格

在其他条件不变的情况下，下列变化中能够引起看涨期权价值上升的有（）。

A
标的资产价格上升
B
期权有效期内预计发放红利增加
C
无风险利率提高
D
股价波动加剧

看涨期权是指期权赋予持有人在到期日或到期日之前（）。

A
以固定价格购买或出售标的资产的权利
B
以固定价格购买标的资产的权利
C
以固定价格出售标的资产的权利
D
以较低价格购买或出售标的资产的权利

下列有关期权投资说法中正确的有( )。

A
保护性看跌期权锁定了最高的组合收入和组合净损益
B
抛补看涨期权锁定了最低的组合收入和组合净损益
C
当预计市场价格将相对比较稳定时，采用空头对敲策略非常有用
D
当预计标的股票市场价格将发生剧烈变动，但无法判断是上升还是下降时，最适合的投资组合是购进看跌期权与购进看涨期权的组合

下列有关期权价格表述正确的是（　　）。

A
股票价格波动率越大，看涨期权的价格越低，看跌期权价格越高
B
执行价格越高，看跌期权的价格越高，看涨期权价格越低
C
到期时间越长，美式看涨期权的价格越高，美式看跌期权价格越低
D
无风险报酬率越高，看涨期权的价格越低，看跌期权价格越高

假设其他因素不变，下列各项会引起欧式看跌期权价值增加的有（）

A
执行价格提高
B
到期期限延长
C
股价波动率加大
D
无风险利率增加

某股票现在的市价为15元，有1股以该股票为标的资产的看涨期权，执行价格为10.7元，到期时间是6个月。6个月以后股价有两种可能：上升40%，或者下降30%。无风险年利率为8%，则根据复制原理，该期权价值是（）元。

4.82

3.01

24.59

某公司股票看涨期权和看跌期权的执行价格均为35元，均为欧式期权，期限为1年，目前该股票的价格是22元，期权费（期权价格）均为5元。如果在到期日该股票的价格是28元，则购进股票、购进看跌期权与购进看涨期权组合的到期净损益为（）元。

－5