人力资源管理
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简述投资活动现金流量各项目的质量分析。

简述经营活动现金流量整体的质量分析。

简述现金流量表的作用。

某公司简化的现金流量表如下: 单位:万元(2分)主表项目金额补充资料项目金额经营活动现金净流量+900净利润C投资活动现金净流量-470+(-)调整项目总额-600筹资活动现金净流量-230经营活动现金净流量B汇率变动对现金流量的影响0现金的期末余额320现金及现金等价物净增加额A减:现金的期初余额D  现金净增加额E要求:1、计算表中A、B、C、D、E五项数据,并填在表格相应位置;2、从现金净流量的组成说明该公司的现金流量状况;3、推断该公司所处的发展周期;4、说明该公司利润的质量。

某公司2008年与2007年简化的现金流量表如下:(单位:万元)  主表项目2008年2007年差异额差异率(%)经营活动现金流入13321129  经营活动现金流出12971278  经营活动现金净流量35-149  投资活动现金流入242290  投资活动现金流出259375  投资活动现金净流量-17-85  筹资活动现金流入315440  筹资活动现金流出202350  筹资活动现金净流量11390  汇率变动对现金流量的 影响00  现金及现金等价物净增 加额131-144  要求:1、对现金流量表进行趋势分析,将计算的结果填入上表;2、对现金流量表进行结构分析。4-111

A公司2008年经营活动产生的现金流量净额为300000元,投资活动产生的现金流量净额为-300000元,筹资活动产生的现金流量净额为7000元;2009年经营活动产生的现金流量净额为-100000元,投资活动产生的现金流量净额为200000元,筹资活动产生的现金流量净额为2000元。要求:(1)计算A公司2008年和2009年现金及现金等价物净额;(2)对A公司2008年和2009年的现金流量状况作简要分析。

简述经营活动现金流量各项目的质量分析。

反映企业短期偿债能力强弱的最可信指标是()

  • A

    现金比率

  • B

    流动比率

  • C

    速动比率

  • D

    营运资本

从根本上决定企业偿还流动负债能力的是( )

  • A

    流动资产的规模与质量

  • B

    企业的融资能力

  • C

    流动负债的规模与质量

  • D

    经营现金流量

一般而言,流动比率较高的行业是( )

  • A

    飞机制造企业

  • B

    商品流通企业

  • C

    公用事业单位

  • D

    造船业