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货币资金业务内部会计控制制度设计的内容包括哪些?

审计人员在对A公司进行审计时,发现存在以下情况:(1)出纳李某负责A公司的货币资金收付业务,收、付款原始凭证的复核和收、付款原始凭证的编制;(2)A公司的支票及用于签发支票的相关印鉴都由出纳李某一人保管;(3)某日,公司销售主管需现金3000元应急,向出纳李某借款,李某让其写了一张欠条,充作现金放入公司保险箱中;(4)出纳李某逐日登记库存现金日记账,同时登记库存现金明细账。要求:根据上述情况,请问A公司在货币资金内部控制制度方面存在哪些问题?针对存在的问题,请指出相应的正确做法。

在对甲公司进行审计时,审计人员发现甲公司存在以下问题:(1)李某在甲公司长期担任出纳一职。(2)出纳李某负责甲公司的货币资会收付业务,收、付款原始凭证的复核和收、付款原始凭证的编制。(3)甲公司的支票及用于签发支票的相关印鉴都由出纳李某一人保管。(4)某日,公司销售主管需现金3000元应急,向出纳李某借款,李某让其写了一张欠条,充作现金放人公司保险箱中。(5)出纳李某逐日登记库存现金日记账,同时登记库存现金明细账。要求:根据上述情况,请问甲公司在货币资金内部控制制度方面存在哪些问题?并针对存在的问题,指出相应的正确做法。

请你设计一张代垫费用结算清单,指出代垫费用结算清单的一般内容,并编制发生和收回应收账款及代垫运费的会计分录。

简述银行存款会计控制制度设计的要点(不考虑网上交易、电子支付方式)。

简述零星费用报销支付现金业务流程的控制要点。

简述货币资金业务会计制度设计的具体目标和要求。

简述库存现金会计控制制度的设计要点。

简述支票付款签发的业务流程。

货币资金监督检查的内容主要包括哪些?